Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои счета за рубежом. Эти средства много лет хранились на счетах швейцарских банков и были заморожены местными властями в рамках расследования дела Магнитского. Переводы были осуществлены незадолго до того, как деньги могли вновь оказаться под арестом.
Кто такой Денис Кацыв и откуда появились вопросы к его капиталу
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский публично рассказал о схеме, его задержали по делу об уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Заморозка активов в Швейцарии и затянувшееся расследование
Средства, принадлежащие Кацыву, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. На протяжении десяти лет власти страны проводили расследование, по итогам которого около 99% суммы в итоге было разморожено.
Жалоба в швейцарские правоохранительные органы была подана в 2011 году фондом Hermitage Capital. Это расследование стало одним из первых международных дел, инициированных фондом из‑за предполагаемого отмывания доходов, полученных в результате мошенничества в России. Позже аналогичные расследования проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского производства были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (порядка 23 миллионов долларов), которыми владели трое граждан России, в том числе Денис Кацыв. Активы предпринимателя блокировались на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось около 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила дело в июле 2021 года и конфисковала только около 1% средств, находившихся на счете Кацыва, — примерно 78 тысяч долларов. Сам бизнесмен обжаловал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% капитала у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод при расчете сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд обязал провести новый расчет, что теоретически могло обернуться изъятием значительно большей части активов.
Как и куда были переведены деньги
После этого решения значительная часть средств была выведена из страны. Журналисты, изучив банковские транзакции, установили, что 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после постановления суда, Денис Кацыв перевел со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Основная часть суммы — около 5,5 миллиона франков — была отправлена в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Еще около 500 тысяч франков были переведены финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Эти средства поступили на счет компании в швейцарском банке Incore. Кацыв просил, чтобы Landmark перечислила деньги далее — в банк в Ереване. Остается неясным, удалось ли выполнить этот перевод или средства так и остались в Швейцарии.
В платежных документах было указано, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний, Дениса Кацыва, «в связи с решением о ликвидации компаний».
Остается открытым вопрос, почему банк UBS, несмотря на позицию Федерального суда, допустил вывод капитала из страны. Нет также публичной информации о том, снимались ли средства со счета предпринимателя в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который прошел перевод 500 тысяч франков, заявили, что законодательство не позволяет им «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса».
Позиция защиты и возможная реакция Совета Европы
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения национальных судов, настаивают, что нет оснований считать, будто похищенные в России средства в итоге оказались на счетах компании Prevezon, которую контролирует предприниматель.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой швейцарские власти подвергаются критике в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских правоохранительных органов по этому делу. Хотя подобные документы не имеют обязательной юридической силы, они «обладают политическим весом и могут влиять на международную дискуссию».
